Autor: L.C.P. y M.T. Carlos Alberto Méndez Cañaveral

Auditor certificado en prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores. proyectosfinancieros@asigemsa.com
04Oct

Certificación de oficiales de cumplimiento en PLD/FT

Conozca la guía y apruebe el examen

L.C.P. y M.T. Carlos Alberto Méndez Cañaveral

Introducción

La certificación es una de las estrategias para combatir al crimen organizado que el gobierno federal en México ha adoptado, y la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) es la institución encargada de emitir el certificado una vez que el o la sustentante ha presentado y aprobado el examen.

La certificación valida que el profesionista cuenta con los conocimientos mínimos necesarios en materia de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo (PLD/FT). Esta certificación es una herramienta para fungir como oficial de cumplimiento en las empresas que conforman el Sistema Financiero mexicano, o bien para desempeñarse como auditor de los diversos sujetos obligados a observar las disposiciones en esta materia.

Estudiar la Ley Federal de Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) no garantizará que el sustentante apruebe el examen, esto debido a que el examen está divido en tres grandes áreas:

  1. Conocimientos básicos en materia de PLD/FT.
  2. Conocimientos técnicos en materia de PLD/FT.
  3. Conocimientos de auditoría, supervisión y enfoque basado en riesgos en materia de PLD/FT.

En este artículo encontrarás información importante sobre:

  • Temario.
  • Guía de estudio.
  • Consejos prácticos.

Guía de estudio

La certificación PLD/FT es el principal mecanismo de profesionalización orientado a oficiales de cumplimiento, auditores y demás profesionales que prestan sus servicios a las entidades sujetas a la supervisión o regulación de la CNBV. Esto mismo hace que el examen se vuelva un filtro muy importante, ya que sólo aprueban quienes demuestren contar con conocimientos teóricos y técnicos.

La guía la emiten el Centro Nacional de Evaluación para la Educación Superior (Ceneval) y la CNBV.

Los beneficios principales que plantea el certificado son los siguientes:

  • Estandarizar los conocimientos.
  • Revalorar el papel del oficial de cumplimiento.
  • Contar con mayor competencia en el sector.
  • Contar con mejor oferta de capacitación.

A estas alturas conviene estar atentos a las publicaciones oficiales, ya que la Segunda evaluación programada en el año 2020 tuvo que ser reprogramada por causa de la pandemia del Covid-19; sin embargo, hay que tomar en cuenta que al día de hoy tenemos tiempo suficiente para iniciar el estudio y aplicar para la próxima convocatoria para la obtención o renovación de certificación de la CNBV.

A continuación compartimos el temario que contempla la guía de estudios para que inicie su preparación a la brevedad:

Área I. Conocimientos básicos en PLD/FT

  • Conceptos básicos PLD/FT.
  • Organismos internacionales.
  • Autoridades nacionales.

Área II. Conocimientos técnicos en PLD/FT

  • Leyes relativas al Sistema Financiero mexicano y disposiciones de carácter general aplicables a los sujetos obligados.
  • LFPIORPI.

Área III. Conocimientos en auditoría, supervisión y enfoque basado en riesgos en PLD/FT

  • Auditoría y supervisión.
  • Enfoque basado en riesgos (contexto internacional).
  • Enfoque basado en riesgos (contexto nacional).

Enfocar el estudio

Aunque el temario resulta extenso, puede enfocar el estudio según el número de reactivos de cada área.

La intención es evaluar sus fortalezas y debilidades para enfocar el estudio donde más lo necesite, de tal suerte que pueda autorregular su avance en el estudio.

A continuación, presentamos el temario vigente con la intención de enfocar y fortalecer su estudio:

TEMARIO DE ESTUDIO PARA CERTIFICACIÓN EN MATERIA DE PLD/FT
Área Subárea Tema Número de reactivos
1. Conocimientos básicos PLD/FT 1.1. Conceptos básicos PLD/FT. 1.1.1. Lavado de dinero. 7
1.1.2. Financiamiento al terrorismo.
1.1.3. Penas del delito de operaciones con recursos de procedencia ilícita conforme al Código Penal Federal (CPF).
1.1.4. Penas del delito de financiamiento al terrorismo conforme al CPF.
1.2. Organismos internacionales. 1.2.1. Conocimientos básicos sobre los organismos y foros internacionales e intergubernamentales en materia de prevención y combate del lavado de dinero y financiamiento al terrorismo. 14
1.2.2. Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI).
1.2.3. Recomendaciones del GAFI.
1.3. Autoridades nacionales. 1.3.1. Régimen de prevención. 3
1.3.2. Autoridades nacionales en materia de prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita y financiamiento al terrorismo.
2. Conocimientos técnicos en PLD/FT 2.1. Leyes relativas al Sistema Financiero mexicano y disposiciones de carácter general aplicables a los sujetos obligados. 2.1.1. Objetivo. 59
2.1.2. Política de identificación y conocimiento del cliente o usuario.
2.1.3. Reportes.
2.1.4. Restricciones de dólares en efectivo.
2.1.5. Sistemas automatizados.
2.1.6. Otras obligaciones.
2.1.7. Intercambio de información.
2.1.8. Lista de personas bloqueadas.
2.1.9. Comité de Comunicación y Control.
2.1.10. Oficial de cumplimiento.
2.1.11. Obligaciones de los modelos novedosos.
2.1.12. Centros cambiarios.
2.1.13. Transmisores de dinero.
2.1.14. Instituciones de tecnología financiera.
2.1.15. Sanciones.
2.1.16. Propietario real.
2.1.17. Plazos de cumplimiento regulatorio.
2.2. LFPIORPI. 2.2.1. Actividades vulnerables. 7
2.2.2. Uso de efectivo.
3. Conocimientos en auditoría, supervisión y enfoque basado en riesgos en PLD/FT 3.1 Auditoría y supervisión 3.1.1. Informe de auditoría PLD/FT. 11
3.1.2. Supervisión CNBV.
3.2 Enfoque basado en riesgos (contexto internacional) 3.2.1. Guía del Enfoque basado en riesgo para el sector bancario del GAFI. 7
3.2.2. Adecuada gestión de los riesgos relacionados con el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo del Comité de Basilea.
3.3 Enfoque basado en riesgos (contexto nacional) 3.3.1. Metodología de evaluación de riesgos. 17
3.3.2. Clasificación por grado de riesgo para clientes y usuarios.
3.3.3. Evaluación Nacional de Riesgos de México.
3.3.4. Riesgos de corrupción.
Total 125

Características de la prueba

Para que el examen no resulte tan estresante, debe saber que la prueba agrupa dos dimensiones del conocimiento:

  1. Procesos cognitivos:
  • Recordar.
  • Comprender.
  • Analizar.
  • Aplicar.
  1. Niveles de conocimiento:
  • Factual (nomenclaturas y detalles específicos de hechos).
  • Conceptual (conocimientos sobre los elementos que conforman un contenido y la relación que guardan entre sí).
  • Procedimental (forma en que se aplican las técnicas, los métodos y los procedimientos).

Cabe destacar que son cuatro tipos de reactivos:

  1. Cuestionamiento directo.
  2. Completamiento.
  3. Relación de elementos.
  4. Elección de elementos.

Los reactivos son de opción múltiple y presenta cuatro opciones. A continuación, presentamos los tipos de preguntas que contiene la guía:

  1. Cuestionamiento directo.

¿Cuáles son los tipos de leyes que los países deben asegurar, que no impiden la implementación de las Recomendaciones del GAFI?

    1. Leyes sobre las responsabilidades de los servidores públicos.
    2. Leyes sobre las responsabilidades civiles y penales de los funcionarios bancarios.
    3. Leyes sobre el secreto de la institución financiera.
    4. Leyes sobre la transparencia gubernamental.
  1. Completamiento.

De acuerdo con las Disposiciones de carácter general en materia de PLD/FT, las instituciones de crédito y las casas de bolsa deben remitir un reporte de operaciones con dólares en efectivo por cada operación que realicen por un monto igual o superior a ___ USD, tratándose de clientes, y por un monto superior a ___ USD, cuando se trate de usuarios.

    1. 250, 300.
    2. 250, 500.
    3. 500, 250.
    4. 500, 300.
  1. Relación de elementos.

Relacione el tipo de cliente con el dato o documento que le corresponde, de conformidad con las Disposiciones de Carácter General a que se refiere el artículo 115 de la Ley de Instituciones de Crédito y sus correlativas.

Cliente

1. Persona moral extranjera.

2. Persona moral nacional.

3. Persona física extranjera

 Dato o documento

  1. Testimonio que acredite su legal existencia inscrita en el registro público respectivo;
  2. Documento oficial expedido por el Instituto Nacional de Migración;
  3. Documento en el que conste la asignación del número de identificación fiscal expedido por la autoridad competente, y
  4. Nombre completo del apoderado, quien con su firma pueda celebrar operaciones
  1. 1a, 2d, 3b.
  2. 1b, 2a, 3d.
  3. 1c, 2a, 3b.
  4. 1c, 2d, 3a.

4.- Elección de elementos.

Identifique algunas de las obligaciones en materia de prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita y financiamiento al terrorismo, previstas en las leyes relativas al Sistema Financiero.

  1. Solicitar al cliente o usuario información acerca de la existencia del dueño beneficiario.
  2. Conocer adecuadamente a los clientes y usuarios, lo que implica considerar los antecedentes, las condiciones específicas, la actividad económica, entre otros aspectos.
  3. Establecer en cada entidad estructuras internas que deban funcionar como áreas de cumplimiento en la materia.
  4. Brindar las facilidades necesarias para que se lleven a cabo las visitas de verificación.
  5. Recabar información y documentación para la apertura de cuentas o celebración de contratos.
  6. Presentar los avisos de quienes realicen Actividades Vulnerables ante la Secretaría de Hacienda y Crédito Público.
  7. 1, 3, 6.
  8. 1, 5, 4.
  9. 2, 3, 5.
  10. 2, 4, 6.

Consejos prácticos

A continuación, compartimos algunos consejos que le ayudarán en el proceso de preparación para la certificación:

  • Inicie su estudio con anticipación y de manera organizada.
  • Busque con antelación materiales de referencia adicionales.
  • Auto regule su avance, ya que el tiempo del examen es de cuatro horas.
  • Recordar que no es de utilidad hacer el estudio pocos días antes de la evaluación y en sesiones excesivamente largas donde no podrá ni dormir, ni descansar lo suficiente para el día de su evaluación.

Por último, compartimos el link de la CNBV (https://www.gob.mx/cnbv/acciones-y-programas/certificacion-cnbv-en-materia-de-pld-ft) donde encontrará información respecto a:

  • Convocatoria.
  • Temario.
  • Guía de estudio.
  • Instructivo para el proceso de certificación.
  • Manual para el pago de derechos.
  • Preguntas frecuentes.

Le deseamos éxito en su preparación, pero si tiene dudas, puede contactarnos a los correos que se indican en la semblanza del autor.

CURRÍCULO

L.C.P. y M.T. Carlos Alberto Méndez Cañaveral

Auditor certificado en prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores. proyectosfinancieros@asigemsa.com, asigemsacamc@gmail.com